Le plan épargne retraite, la meilleure solution pour ma préparation retraite ?
Le plan épargne retraite (PER) est un produit d’épargne conçu spécifiquement pour préparer sa retraite. Il permet aux particuliers de constituer progressivement un capital qui sera disponible lorsqu’ils cesseront leur activité professionnelle.
Lorsqu’il est temps de profiter de votre épargne retraite, vous avez le choix entre deux options :
Le versement en capital
En ce qui concerne la sortie en capital, vous pouvez récupérer la totalité ou une partie de votre épargne en une fois. Dans ce cas, les sommes récupérées sont soumises à l’impôt sur le revenu. Cependant, il existe un abattement de 4 600 euros pour une personne seule et de 9 200 euros pour un couple. Au-delà de ces montants, le capital est imposé selon le barème progressif de l’impôt sur le revenu.
La conversion en rente
Si vous optez pour la conversion en rente, vous recevrez un revenu régulier tout au long de votre retraite. Les rentes perçues sont également soumises à l’impôt sur le revenu, mais avec un système de réduction spécifique. En fonction de votre âge au moment de la conversion en rente, une partie de celle-ci sera exonérée d’impôt. Plus vous attendez, plus cette part exonérée augmente.
En résumé, le plan épargne retraite est un outil d’épargne performant pour préparer sa retraite. Lors de la sortie des fonds, que ce soit en capital ou en rente, une fiscalité spécifique s’applique. Il est recommandé de se renseigner auprès d’un conseiller en gestion de patrimoine ou d’un expert en fiscalité pour comprendre en détail les implications fiscales du PER et prendre les meilleures décisions en fonction de votre situation personnelle.
Pour rappel, si vous ou votre foyer fiscal n’êtes pas soumis à une imposition minimale de TMI 30%, la mise en place d’un PER reste très peu avantageuse. Il sera préférable d’opter pour d’autres outils de préparation retraite.